年终奖个税计算器
便民工具
年终奖个人所得税计算器，支持税前税后双向计算，快速算清应缴税款和实际到手金额
年终奖个税计算器
税前税后双向计算
税前年终奖
元
4万 5万 10万 14万 30万 50万
税前年终奖
¥36,000.00
→
税后到手
¥32,610.00
应缴税款
¥3,390.00
月均金额
¥3,000.00
适用税率
10%
实际税负率
9.42%
📝 计算过程
月均金额= 36,000.00 ÷ 12 = 3,000.00 元
适用税率10%，速算扣除数 210
应缴税款= 36,000.00 × 10% - 210 = 3,390.00 元
税后到手= 36,000.00 - 3,390.00 = ¥32,610.00
📋 年终奖税率表
| 月均金额区间 | 税率 | 速算扣除数 |
|---|---|---|
| 0 - 3,000 | 3% | 0 |
| 3,000 - 12,000 | 10% | 210 |
| 12,000 - 25,000 | 20% | 1410 |
| 25,000 - 35,000 | 25% | 2660 |
| 35,000 - 55,000 | 30% | 4410 |
| 55,000 - 80,000 | 35% | 7160 |
| >80,000 | 45% | 15160 |
工具说明
工具介绍
年终奖个税计算器根据中国个人所得税法，支持税前税后双向计算年终奖应缴税款和实际到手金额，帮助您快速了解年终奖的税收情况。
计算原理
年终奖单独计税方法：
- 将年终奖总额除以12，得到月均金额
- 根据月均金额查找对应的税率和速算扣除数
- 应缴税款 = 年终奖 × 税率 - 速算扣除数
- 税后到手 = 年终奖 - 应缴税款
使用步骤
选择模式
选择「税前→税后」或「税后→税前」计算模式
输入金额
输入税前年终奖或税后到手金额
查看结果
自动计算并显示税款、到手金额等详细信息
查看过程
查看完整的计算过程和适用税率
常见问题
Q1: 年终奖必须单独计税吗？
不是。年终奖可以选择单独计税或并入综合所得计税，哪种方式税负更低就选哪种。本工具计算的是单独计税方式。
Q2: 年终奖税率是多少？
年终奖适用3%-45%的七级超额累进税率，具体税率取决于年终奖金额。将年终奖除以12后的月均金额对应上表中的税率。
Q3: 计算结果准确吗？
本工具根据现行税法规定计算，结果仅供参考。实际税款以税务机关核定为准。